名誉评级方法规则
根据《中国人民银行名誉评级管理引导意见》银发【2006】95号,以及国际相干标准,新疆礼信社会咨询服务有限公司,重要从:
向导素质:包括法人代表素质、员工素质、管理素质、发展潜力
经营能力:包括贩卖收入增加率、流动资产周转次数、应收帐款周转率、存货周转率等;
资金结构:包括资本金利润率、成本费用利润率、贩卖行使率、总资产利润率等;
经营效益:包括资产负责率、流动比率、速动比率、现金流等;
信誉状态:包括贷款到期偿还率、贷款利息偿还率;
发展前景:包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响;行业特性、市场需求对企业的影响;企业成长性和抗风险能力等;
六大方面,本着科学、公开、公正、公平、自力的原则,以社会征信和实地调研相结合的综合评估体例,并针对各行业特点制订各行业的详细评估实施细则,来开展企业资信评级工作。
名誉评级方法规则
项目 |
分值 |
内容及计算公式 |
分数段及取值 |
一:向导者素质 |
10 |
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1.品质 |
2 |
企业法定代表人遵纪守法、诚实守信情况 |
好,2分;一样平常,1分;差,0分 |
2.经历 |
2 |
企业法定代表人或重要经营者从事本行业年限 |
>5年得2分,>2年得1分,<2年得0分 |
3.学历 |
2 |
正副厂长(经理)、总工程师、总经济师等企业重要向导中大学本科以上学历的比重 |
≥80%得2分,≥60%得1.5分,≥50%得1分,≥30%得0.5分,<30得0分 |
4.能力 |
2 |
1.经营管理能力 2.企业向导层威信 |
强1分,一样平常0.5分,差0分;高1分 ,一样平常0.5分,差0分 |
5.业绩 |
2 |
企业法定代表人近3年的业绩情况 |
3年内获省部级以上良好企业称号或业绩较为出色得2分,业绩一样平常得1分,其他得0分 |
二:经济实力 |
10 |
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6.实有净资产 |
4 |
资产总额—负债总额—待处理资产损失(单位:万元) |
≥5000得3分,≥4000得3.5分:≥3000得3分;≥2000得2.5分;≥1000得2分;≥500得1.5分;≥100得1分;<100得0分 |
7.有形长期资产 |
3 |
固定资产净值+在建工程+长期投资(单位:万元) |
≥5000得3分;≥3000得2分:≥1000得1分;≥500得0.5分;<500得0分 |
8.人均实有净资产 |
3 |
实有净资产 ————(单位:万元/人) 在册职工数+离退休职工数 |
≥5得3分,≥4得2分,≥3分得1分,<3得0分 |
三:资金结构 |
20 |
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9.资产负债率 |
10 |
负债总额 ———— (单位:%) 资产总额 |
≤50得10分,≤55得9分,≤60得8分,≤65得7分,≤70得6分,≤75得5分,≤80得4分,≤85得3分,≤90得2分,>90得0分 |
10.流动比率 |
5 |
流动资产 ———— (单位:%) 流动负债 |
≥130得4分,≥120得3分,≥110得2分,≥100得1分,<100得0分 |
11.速动比率 |
2 |
流动资产 –存货 ————(单位:%) 流动负债 |
≥100得2分,≥80得1.5分,≥50得1分,<50得0分 |
12.经营运动现金净流量 |
3 |
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≥(悉数短期借款+1年内到期的长期借款)得3分;≥(本行短期借款+1年内到期的本行长期借款)得2分;≥0得1分, <0得0分,无现金流量表的企业得0分 |
四:经营效益 |
20 |
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13.总资产利润率 |
5 |
利润总额 ————(单位:%) 资产总额 |
≥4得5分,≥3得4分,≥2得3分,≥1得2分,≥0得1分<0得0分 |
14.贩卖利润率 |
5 |
贩卖利润 ————(单位:%) 贩卖收入净额 |
≥25得5分,≥20得4分,≥15得3分,≥10得2分,≥5得1分,≥ 0得0.5分,<0得0分 |
15.利息保障倍数 |
4 |
利润总额+财务费用 ————(单位:%) 财务费用 |
≥5或财务用费<0得4分,≥4得3分,≥3得2分,≥1得1分,<1得0分 |
16.应收账款(票据)周转次数 |
3 |
赊销收入净额 ————(单位:%) 应收账款(票据)平均余额 |
≥8得3分,≥4得2分,≥1得1分,<1得0分 |
17.存货周转次数 |
3 |
产品贩卖成本 ————(单位:%) 平均存货成本 |
≥6得3分,≥3得2分,≥1得1分,<1得0分 |
五:信誉状态 |
30 |
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18.贷款质量 |
12 |
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无逾期、呆滞、呆账贷款,且无次级、可疑、损失货款,得9分,有其中之一者得0分 |
19.贷款付息 |
12 |
应付贷款利息余额 |
无欠息得12分,≤一个季度应计利息额度得10分,≤两个季度应计利息额得6分,>两个季度得0分 |
20.存贷款占比 |
6 |
存款占比 ————(单位:%) 贷款占比 |
≥100得6分,≥80得5分,≥60得3分,≥50得1分,<50得0分 |
六:发展前景 |
10 |
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21.近三年利润情况 |
2 |
近3年利润总额增加情况,其中亏损企业考察期减亏情况 |
延续3年增加(或减亏)得2分,延续2年得1.5分,3年内有增加(或减亏)得1分,3年内无增加(或减亏)得0分 |
22.贩卖增加率 |
2 |
本年贩卖收入—上年贩卖收入 ————(单位:%) 上年贩卖收入 |
≥10得2分,≥8得1.5分,≥5得1分,≥0得0.5分,< 0得0分 |
23.资本增加率 |
2 |
期末所有者权益—期初所有者权益 ————(单位:%) 期初所有者权益 |
≥7得2分,≥5得1.5分,≥2得1分,≥1得0.5分,< 0得0分 |
生产企业 |
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24.行业发展状态 |
1 |
本行业所处的发展阶段 |
新兴行业得0.5分,成熟行业得1分,衰退行业得0分 |
25.市场预期状态 |
1 |
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逾期优秀得1分,逾期衰退得0分 |
流通企业 |
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26.地理环境、购物环境及贩卖渠道 |
4 |
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位置在繁华商业区且购物环境好或供销渠道稳固得4分,位置在一样平常商业区但经营有物资驩供货渠道不稳固、销货渠道稳固得3分,位置不在商业区但有稳固顾客群或供货渠道稳固、贩卖渠道不稳固得2分,三者都一样平常者得1分 |
七;综合评分 |
100 |
前面得分加总 |
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